O Imposto de Renda 2025 já está mobilizando milhões de brasileiros, e uma das formas mais eficazes de aumentar a restituição é declarar corretamente os gastos com educação. Dentre as despesas dedutíveis permitidas pela Receita Federal, as mensalidades de cursos superiores, como faculdades e pós-graduações, têm destaque. Este artigo traz um guia completo para você entender como funciona a dedução de educação no IR 2025, quem pode se beneficiar e como maximizar sua restituição.
A importância da declaração correta de mensalidades
Declarar corretamente os gastos educacionais é essencial para garantir a dedução no imposto devido. A Receita Federal permite abater parte dessas despesas, reduzindo o valor final a pagar ou aumentando o montante da restituição. Entretanto, erros no preenchimento podem gerar multas, cair na malha fina ou até resultar na perda do benefício.
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O que é dedutível no imposto de renda
Antes de declarar, é importante saber que nem toda despesa com educação é dedutível. As principais despesas permitidas são
Mensalidades de ensino infantil, fundamental, médio e superior
Cursos de graduação, pós-graduação (mestrado, doutorado) e especializações reconhecidas
Cursos técnicos e profissionalizantes
Não são dedutíveis
Cursos de idiomas
Aulas de reforço escolar
Cursos preparatórios para vestibulares ou concursos
Materiais escolares, uniformes ou transporte
Quem pode declarar despesas de educação
As despesas de educação podem ser declaradas pelo próprio contribuinte ou em relação a dependentes legais, desde que comprovada a dependência. Pais podem incluir filhos, tutores podem incluir tutelados e cônjuges podem declarar em relação ao parceiro, desde que estejam devidamente registrados como dependentes.
Qual é o limite de dedução para 2025
A Receita Federal estipula um teto de dedução para despesas com educação, atualizado anualmente. Para o exercício de 2025, referente ao ano-base 2024, o limite individual de dedução é de R$ 3.561,50 por pessoa. Ou seja, mesmo que o gasto anual com mensalidades ultrapasse esse valor, apenas o limite poderá ser utilizado para abatimento.
Passo a passo para declarar mensalidades de faculdade no IR 2025
Confira a seguir o passo a passo detalhado para informar corretamente suas despesas educacionais
Reúna a documentação necessária
Informe-se com a instituição de ensino sobre o informe de pagamentos do ano de 2024. O documento deverá discriminar os valores pagos e possíveis reembolsos
Acesse o programa da Receita Federal
Utilize o Programa Gerador da Declaração (PGD) do IR 2025 ou acesse via aplicativo Meu Imposto de Renda
Vá até a ficha de “Pagamentos Efetuados”
Localize a ficha de “Pagamentos Efetuados” no menu da declaração
Escolha o código correto
Selecione o código “01 – Instrução no Brasil” para despesas com educação em território nacional
Preencha os dados da instituição
Informe o nome e CNPJ da instituição de ensino, além do valor total pago no ano, descontados eventuais reembolsos
Indique quem realizou o pagamento
Especifique se a despesa foi do titular ou de um dependente
Revise as informações
Antes de enviar a declaração, revise todos os dados para garantir que não haja inconsistências
Principais erros ao declarar despesas de educação
Alguns erros são comuns e podem levar à malha fina. Entre eles
Declarar cursos não dedutíveis
Informar valores incorretos
Deixar de considerar reembolsos ou descontos
Preencher informações inconsistentes sobre dependentes
Dicas para maximizar sua restituição
Além de declarar corretamente os gastos com mensalidades, algumas práticas podem ajudar a aumentar a restituição
Inclua todos os dependentes possíveis
Filhos, cônjuges e tutelados legais podem ser incluídos como dependentes, aumentando a base de despesas dedutíveis. Porém, é importante verificar se a inclusão realmente reduz o imposto a pagar
Fique atento a outros tipos de deduções
Despesas médicas, pensão alimentícia, previdência privada e doações incentivadas também podem ser declaradas para reduzir o imposto devido
Planeje seus gastos educacionais
Se possível, concentre os pagamentos dentro do ano-calendário para aproveitar melhor o limite de dedução anual
Situações específicas
Dependente que paga a própria faculdade
Se o dependente declarado arcar com as mensalidades, o responsável ainda pode deduzir as despesas, desde que mantenha o dependente na declaração
Bolsas de estudo
Se a faculdade conceder bolsa integral, não haverá despesa a declarar. Em caso de bolsa parcial, o valor pago pelo aluno pode ser deduzido até o limite permitido
Financiamento estudantil (FIES)
O pagamento das parcelas do FIES também é considerado despesa dedutível, desde que informado corretamente no IR
O que fazer se a Receita contestar a dedução
Em caso de contestação, o contribuinte deverá apresentar a documentação comprobatória, como contratos de prestação de serviços educacionais, comprovantes de pagamento e o informe da instituição de ensino. Por isso, é fundamental guardar esses documentos por pelo menos cinco anos.
Impactos de declarar corretamente suas despesas de faculdade
A correta declaração das mensalidades impacta positivamente no valor a ser restituído, aumentando o retorno financeiro ao contribuinte. Além disso, manter a conformidade com as exigências da Receita Federal evita dores de cabeça futuras e garante a boa regularidade fiscal.
Restituição e prioridades
Os contribuintes que informam despesas de educação corretamente e não apresentam pendências tendem a receber a restituição nos primeiros lotes liberados pela Receita, agilizando o retorno do dinheiro ao bolso.
Conclusão
Declarar as mensalidades de faculdade no IR 2025 é uma excelente estratégia para reduzir o imposto a pagar ou aumentar a restituição. Contudo, é imprescindível atenção aos limites de dedução, à documentação exigida e à precisão das informações fornecidas. Manter a organização e o cuidado no preenchimento dos dados garante não apenas um alívio no bolso, mas também tranquilidade perante o Fisco. Para aqueles que possuem despesas com educação, aproveitar esse benefício pode representar uma diferença considerável no saldo final da declaração.
